根据《最正规外围足球平台》(CTA), 1月1日起，许多企业都要遵守新的报告要求, 2024. 这意味着某些公司需要提供与其“受益所有人”相关的信息,也就是说, 最终拥有或控制公司的个人, 向金融罪案执法网络(FinCEN). 未能提交受益所有人信息(BOI)报告可能导致民事或刑事处罚, 或两个.
随后的发展
2024年3月1日，美国宣布.S. 阿拉巴马州北区地方法院裁定CTA违宪. 这是否意味着企业不再需要遵守规定? 不一定. 联邦政府于2024年3月11日在美国法院提起上诉.S. 第11巡回上诉法院. 同一天, FinCEN宣布，法律的要求对那些没有涉及法庭案件的人仍然有效.
“虽然诉讼还在进行中, FinCEN将继续按照国会的要求执行《最正规外围足球平台》, 同时遵守法院的命令,FinCEN说. “除了受法院禁令约束的特定个人和实体之外……报告公司仍然需要遵守法律，并按照FinCEN的规定提交受益所有权报告。.”
更多关于CTA的信息
CTA旨在遏制非法融资, 包括恐怖主义融资, 洗钱和其他非法活动. 但它也可能为对家族理财室的检查打开大门, 投资天使和其他私人人士过去可能被屏蔽在审查之外.
CTA的规定一般适用于国内和外国私营报告公司. 出于这些目的, 申报公司包括任何公司, 有限责任公司或其他通过向有关国家机关提交文件而成立的法律实体. 外国实体包括在外国成立并在美国注册经营的任何私人实体.
不受报告规则约束的实体的完整清单太长，无法在这里列出, 从政府单位到非营利组织，再到保险公司等等. 值得注意的是, 对于全职雇员超过20人的“大型运营公司”，则可以免税, 总收入或销售额超过500万美元(不包括来自国外的收入和销售额), 并在美国运营. 然而, 其中许多公司已经必须满足提供可比信息的其他报告要求.
如果一个实体最初有资格获得大型经营公司豁免，但随后达不到, 然后必须提交审计委员会报告. 另一方面, 目前可能不符合豁免资格的实体可以更新其在FinCEN的状态，以潜在地获得豁免地位.
遵守最后期限
遵守的截止日期取决于实体的成立日期. 1月1日前成立或注册的申报公司, 2024, 有一年的时间提交初步报告. 1月1日或以后成立或注册的, 2024, 但在1月1日前, 2025, 在收到他们的创建或注册文件后是否有90天的时间来提交他们的初始报告. 1月1日或以后成立或注册的实体, 2025, 在收到他们的创建或注册文件后是否有30天的时间来提交他们的初始报告.
但随着上述CTA案件进入上诉程序，请继续关注更多进展. 也可能会有其他诉讼，或者国会可以修改法律.
